Steuern, die Vermögenswerte schaffen.

Sinnvoll wird die Struktur ab einem zu versteuernden Jahreseinkommen von ca. 120.000–150.000 € — dort liegen Sie zuverlässig im Spitzensteuersatz (45 %+), sodass IAB und Sonder-AfA ihre volle Wirkung entfalten. Das benötigte Eigenkapital ist dabei deutlich geringer als das nominelle Investitionsvolumen: Ein erheblicher Teil wird über die vorgezogenen Steuerrückerstattungen aus dem IAB getragen. Typische Projektbeteiligungen beginnen bei ca. 100.000 € Investitionsvolumen.

Immobilien waren lange das Standard-Steuersparmodell deutscher Privatinvestoren — die Rechnung hat sich verschoben. Denkmal-AfA und Sonder-AfA auf Neubau sind volumenmäßig begrenzt und angebotsseitig knapp, Wohnimmobilien-Renditen in attraktiven Lagen liegen häufig unter 3 %, der operative Aufwand (Mietrecht, Instandhaltung, regulatorische Eingriffe) wächst weiter. Eine Direktbeteiligung an PV oder BESS bietet ein vergleichbares Sachwertprofil mit deutlich stärkeren steuerlichen Hebeln in den ersten Jahren — IAB plus Sonder-AfA übersteigen kumuliert leicht 70 % des Investitionsvolumens — bei klar konturiertem technischen Risiko und Erlösen, die an einen strukturell wachsenden Markt gekoppelt sind (Energiewende, Elektrifizierung von Mobilität und Wärme). Die meisten unserer Mandanten kommen mit einer bestehenden Immobilienposition zu uns und sehen Helios als logische nächste Allokation.

Sie können bis zu 50 % der geplanten Investitionssumme in den drei Jahren vor Anschaffung vom zu versteuernden Gewinn abziehen. Im Anschaffungsjahr kommen Sonder-AfA (§7g Abs. 5 EStG, bis 40 % kumuliert über 5 Jahre) sowie lineare oder degressive AfA (§7 Abs. 1 oder Abs. 2 EStG) hinzu.

Erträge hängen von Projektstandort, Erlösmodell, Finanzierungsstruktur und Ihrer individuellen Steuersituation ab. In jedem Erstgespräch zeigen wir die Sensitivitätsrechnung des konkreten Projekts in drei Szenarien (Best/Mid/Worst). Da es sich um unternehmerische Beteiligungen handelt, geben wir keine Renditeversprechen.

Drei strukturelle Hebel. Erstens halten Sie einen Sachwert — die physische PV- oder Speicheranlage — deren Wiederbeschaffungskosten mit der Inflation steigen. Zweitens sind die Erlöse an den Strompreis gekoppelt: PPAs sind in der Regel indexiert, der Merchant-Anteil partizipiert direkt an Marktpreisbewegungen. Drittens ist die Projektfinanzierung meist über 10–20 Jahre zinsfix — die Inflation entwertet die reale Schuldenlast, während die Erlöse mitziehen. In Summe gehört Energieinfrastruktur historisch zu den verlässlicheren Inflationshedges unter den Sachwertklassen.

Nein — und das ist ein zentraler Unterschied. Wir bleiben Ihr Ansprechpartner über die gesamte Anlagedauer und darüber hinaus. Dazu gehören quartalsweises Reporting, Account-Management, technischer und steuerlicher Service. Ziel ist, dass Ihr Kapital arbeitet — ohne Stress für Sie.

Sie beteiligen sich direkt am Sachwert — nicht an einem Fondsmantel. Das bedeutet: keine Fonds-Verwaltungsstrukturen zwischen Ihnen und dem Asset, volle steuerliche Hebel als unternehmerischer Investor und unmittelbare Auswirkung der Projektentwicklung auf Ihre Position.

Jedes von uns vermittelte Projekt liefert ein messbares Wirkungsprofil: jährlich erzeugte oder gespeicherte MWh, eingesparte Tonnen CO₂ gegenüber dem deutschen Strommix sowie das Haushaltsäquivalent, das die Anlage versorgt oder stabilisiert. Ein mittelgroßes Dach-PV-Projekt von rund 500.000 € vermeidet typischerweise 150–200 t CO₂ pro Jahr über eine Laufzeit von 20 Jahren — kumuliert rund 3.500 Tonnen, die Lebenszeit-Emissionen mehrerer Dutzend Haushalte. Diese Daten erhalten Sie als Teil Ihres Quartalsberichts neben den Finanzkennzahlen — auditierbar, nicht plakativ.

Das Erstgespräch ist kostenfrei. Für die Vermittlung erheben wir eine Kommission auf den Kaufpreis, für die laufende Betreuung Ihrer Beteiligung eine Service- und Asset-Management-Gebühr. Alle Konditionen werden vor Vertragsabschluss transparent ausgewiesen.

Direktbeteiligungen sind unternehmerische Investments mit Totalverlustrisiko. Relevant sind insbesondere: Strompreis- und Marktrisiko, technische Risiken (Verfügbarkeit), Finanzierungsrisiko und regulatorisches Risiko. Wir adressieren diese strukturell — durch Co-located-Strukturen, etablierte Direktvermarkter, Versicherungen und Standardverträge — können sie aber nicht ausschließen.

Vom Erstgespräch bis zum Vertragsabschluss vergehen typischerweise 6–10 Wochen. Für die Inanspruchnahme des IAB im laufenden Steuerjahr arbeiten wir auf Wunsch mit verkürzten Zeitplänen.